Hva er solvensforhold og hva måler de?

Solvensforhold forteller deg mye om risikoen for en potensiell investering

Solvensforholdene måler et selskaps evne til å betale sin langsiktige gjeld og renten på den gjelden. Solvensforhold, som en del av finansiell analyse , hjelper bedriftseieren å bestemme sjansene for firmaets langsiktige overlevelse. Solvensprosentene er noen ganger forvekslet med likviditetsforhold . Begge vurderer et selskaps økonomiske helse.

Men solvensforholdene vurderer selskapets langsiktige helseevaluering av langsiktig gjeld og renten på den gjelden; Likviditetsforhold vurderer selskapets kortsiktige evne til å møte gjeldende forpliktelser og omdanne eiendeler til kontanter raskt.

Hva er solvensprosentene bra for?

Solvensforhold er av interesse for langsiktige kreditorer og aksjonærer. Disse gruppene er interessert i langsiktig helse og overlevelse av bedriftsfirmaer. Med andre ord, må solvensforholdene bevise at bedriftsfirmaer kan betjene sin gjeld eller betale renter på gjeld, samt betale rektor når gjelden forfaller.

Solvensforholdene hjelper også bedriftseieren å holde øye med nedgangen som kan føre til en eventuell konkurs . Etter hvert som gjeldsfordelingen øker, øker sannsynligheten for konkurs også ettersom firmaet finansieres mer og mer med gjeld i motsetning til egenkapitalkilder .

Solvensforhold

Det finnes flere forskjellige solvensforhold, noen av dem er teknisk og av bruk primært til revisorer eller bedriftsanalytikere, andre som enkelt vurderes og er av interesse for profesjonelle regnskapsførere, bedriftseiere og aksjonærer. Noen av disse grunnleggende solvensnøklene er:

1. Total gjeld / totale eiendeler ratio måler hvor mye av selskapets eiendelbase finansieres ved bruk av gjeld. Hvis et foretaks gjeldsforhold er 0,5, betyr det for hver dollar av gjeld det er to aktiva dollar, eller, på en annen måte, at firmaets egenkapital totaltgjør to ganger sin gjeld.
2. Egenkapitalforholdet forklarer hvor mye av selskapet eies av investorer. Egenkapitalandelen beregnes ved å dele total egenkapital etter forvaltningskapital. Det svarer et grunnleggende, men svært viktig spørsmål: hvis selskapet går ut av virksomheten etter at det betaler alle forpliktelser hvor mye vil bli igjen for sine investorer.

1. Renter opptjente måler selskapets evne til å møte sine langsiktige gjeldsforpliktelser. Det beregnes ved å dele bedriftens inntekter før renter og inntektsskatt (vanligvis forkortet EBIT) etter renteutgifter knyttet til langsiktig gjeld.

Hva er en god solvensgrad?

Det er ingen størrelse-passer-alle gode solvensforhold. For å vurdere et gitt firmas solvensgrad må du sammenligne det med bransjens gjennomsnitt. En måte å raskt få tak på på grunn av et selskaps solvensforhold er å sammenligne dem med samme forhold for noen av de dominerende aktørene i firmaets finansielle sektor.

Relativt små avvik fra forholdene til de dominerende aktørene (som også vil variere fra en til en annen) er sannsynligvis ikke meningsfylt. Hvis en av forholdene viser begrenset solvens, er det et problem. Hvis flere av disse forholdene peker på lav solvens, er det et avgjørende problem.

For en potensiell investor, for eksempel, er dette alvorlige indikasjoner på problemer fremover; Et slikt selskap er ikke sannsynlig å gå bra i et stressende økonomisk miljø.