Slik forbereder du deg til årsskiftet
Du kan ha en god CPA, men hvis du venter på å snakke med ham til skatteåret er over, er det lite han kan gjøre for å senke skatteregningen. For å redusere skattene dine, ta disse trinnene før årsskiftet.
1. Betal alle utestående betalbarheter
Hvis du bruker kontantbasert regnskapsmetode og har kontanter til stede, bør du vurdere å betale alle utestående betalinger før året slutter selv om de ikke er forfalt. Denne handlingen lar deg registrere utgiften i inneværende år, og i sin tur reduserer du nettoinntekt og skatteregning.
2. Sjekk dine estimerte skattebetalinger
Gjennomgå dine estimerte skattebetalinger minst kvartalsvis for å sikre at du betaler nok i skatt. Hvis betalingene dine er for lave og du skylder en stor balanse ved årets slutt, kan du ende opp med å betale ekstra renter og avgifter.
Du bør også benytte anledningen til å gjennomgå statens inntektsskatt, betalte skatter, inntektsskatt og andre avgifter for å sikre at du overfører de riktige beløpene og ikke vil pådra seg straffer.
3. Utsette inntekt
Du kan også redusere din skattepliktige inntekt ved å utsette inntekt til det følgende år. Det er to måter å oppnå denne utsettelsen.
- For kontobasert regnskap kan du forsinke å sende ut fakturaer og forlenge kundens forfallsdato til etter nyttår. Husk at inntektene er beskattet basert på når du faktisk mottar det.
- For periodisering av regnskap eller tilfeller der du ikke tar betalt før levering, kan du forsinke levering av varer og tjenester til det nye skatteåret. Vær oppmerksom på at det er strenge retningslinjer som gjelder for opptak av utsatt inntekt under periodisering, sjekk med styringstjenestene dine for å se om du har lov til å gjøre dette trekket.
4. Gå gjennom avskrivningsreglene
Har du kjøpt utstyr eller bygget forbedringer i løpet av året? Pass på å gjennomgå avskrivningsreglene. For å redusere ditt nåværende års skatt bør du generelt søke å maksimere utgiftene dine i følgende rekkefølge:
- Erklære hele utgiften i inneværende år.
- Bruk en kortere avskrivningstidslinje.
- Bruk en akselerert avskrivningsmetode.
- Redusere restverdien for å gi større årlig avskrivningskostnad.
IRS-publikasjon 946 eller dine kontrollertjenester kan hjelpe deg med å finne ut hvilke av trinnene du har lov til å ta.
5. Sjekk om endringer i skattelovgivningen
I tilfeller der du har de samme typene av inntekter og utgifter på samme sted, kan du feilaktig tro på å gjøre dine skatter bare et spørsmål om å endre tallene. Denne misforståelsen kan føre til at du går glipp av nye kreditter, fradrag eller skatteregnskapsmetoder som kan redusere skatteregningen.
Enda verre, du kan gå glipp av en endring som ikke er til din fordel, underpay dine skatter, eller bli utsatt for revisjon eller straffer. Se gjennom IRS pressemeldinger regelmessig for å sikre at du ikke går glipp av endringer som kan påvirke virksomheten din.
6. Vurder å flytte innkjøp
Hvis du kanskje må kjøpe et nytt kjøretøy eller annet utstyr på kort sikt, kan du utforske å kjøpe det før årets slutt. Denne tidligere kjøpsdatoen vil tillate deg å erklære høyere utgifter i form av avskrivninger eller hele kjøpesummen.
Enda viktigere endres listen over virksomhetspoeng for ting som elektriske kjøretøyer, solenergi og energieffektiviseringer årlig.
Hvis en kreditt utløper, kan det gi deg betydelige besparelser hvis du flytter opp et kjøp for å dra nytte av denne kreditten.
7. Betal medarbeiderbonuser
Ansattebonus er også fradragsberettiget, så en årsskiftebonus kan bidra til å redusere skattekostnaden. En ting å huske når du legger til nye utgifter for å redusere skatter (i motsetning til flytting av utgifter du allerede ville ha betalt) er at skattebesparelsen din bare er en prosentandel av utgiften. Fra et finansielt synspunkt vil derfor ansatteavgiftene trolig koste deg mer enn du ville ha betalt i tilleggsskatt hvis du ikke betalte en bonus.
Men hvis du har hatt et godt år, vil belønne dine ansatte og ønsker å bygge goodwill, kan det være en god forretningsavgjørelse å betale en bonus. Å gjøre det før utgangen av skatteåret kan redusere det du må betale til skattemyndighetene.
Merk: Hvis du bruker kontobasert regnskap, betaler du ansatte tidlig fra en lønnsslipp de ikke ville ha mottatt før det nye skatteåret kan også redusere skatter, noe som ligner på å betale andre utestående kreditter tidlig.
8. Kontroller brakettene dine
Noen ganger er den beste måten å betale mindre på samlet skatt, å betale mer i år. Denne reduksjonen skjer når du skifter opp og ned mellom parentes hvert år eller når du er i en vekstfase som øker konsollen hvert år. Det kan også skje når skattesatsene øker.
Få dine kontrollertjenester til å utvikle en prognose av fremtidige inntekter og utgifter for å se om braketten din vil endre seg. Hvis du forventer å være i en høyere brakett neste år, bør du vurdere å gjøre det motsatte av ovenstående råd, slik at du kan dra nytte av en lavere skattesats i år.
Legg merke til når skatteåret slutter
31. desember er slutten av kalenderåret og slutten av skatteåret for alle enkeltpersoner, men ikke alle selskaper bruker kalenderåret for skatteåret. Når timingen flyttes, må du kontrollere om du bruker kalenderåret eller tidligere valgt å bruke et regnskapsår som slutter på en annen måned.