Hva du trenger å vite om skattefradrag for veldedige donasjoner

by Joanne Fritz

Heldigvis er det mange fordeler med å gi til veldedighet . Viktigst av alt, det får deg til å føle deg bra.

Fra og med 2018 vil imidlertid en annen god ting om veldedig gir - skattefradrag - bli vanskeligere å få.

Velgørende skattefradrag går hånd i hånd med "standardfradrag." For å motta et veldedig skattefradrag har vi alltid behov for å spesifisere våre fradrag og få nok fradrag til å overstige standardfradrag.

I henhold til den nye loven om skattelettelser og arbeidsplasser har det vanlige fradraget gått opp. For eksempel er det nå $ 24 000 for et gift par som arkiverer i fellesskap. Plus legg til en annen $ 1250 hvis du er 65 år eller eldre. For en enkeltperson utgjør standardfradraget $ 12 000 pluss $ 1550 for de over 65 år.

Selv om det veldedige skattefradraget har blitt bevart i den nye loven, for den gjennomsnittlige veldedige giveren, kan det ikke være så fordelaktig å spesifisere.

Det er noen måter å finne en skattefordel for veldedighetsgivende å gi.

En metode har å gjøre med en IRA (Individuell pensjonskonto) og bare hvis man er 70-1 / 2. Be din IRA-varemester om å overføre penger direkte fra kontoen din til en kvalifisert veldedighet. Den handlingen, kalt en kvalifisert veldedighetsfordeling (QCD), vil ikke resultere i et fradrag, men kan senke den justerte bruttoinntekten som resulterer i en lavere skatteregning. Arbeid med din finansiell rådgiver for å sørge for at dette fungerer for deg og å forstå alle de fine punktene, inkludert hvordan det påvirker din Required Minimum Distribution (RMD) og eventuelle grenser for hvor mye du kan overføre.

En annen mulighet ville være å kanalisere din veldedige donasjoner gjennom et donor-advised fond . Slike midler kan settes opp veldig enkelt med mange banker, meglere eller fellesskapssteder og for så lite som $ 5000. Ved å samle inn bidragene dine i flere år til ett år (dermed eliminere hinderet for standardfradraget), kan du være i stand til å ta et skattefradrag året du gir pengene til kontoen din. Du kan da fordele midlene til veldedige organisasjoner over tid.

Hvis du kan gjøre en fradragsberettiget donasjon til veldedighet, enten ved å gi et betydelig beløp og ha nok andre fradrag til å spesifisere eller gjennom en av disse andre metodene, er det noen ting å huske på.

01 - Hvordan virker inntektsskatten fradrag for en veldedig donasjon?

Du må spesifisere fradrag på selvangivelsen din, og donere til en kvalifisert veldedig organisasjon. Det betyr at veldedighet må være en skattefri 501c3 organisasjon.

Når en skattyter tar et veldedighetsfradrag, øker besparelsene etter hvert som skattekostnaden øker. Den rikere er, desto mer fordelaktig er veldedighetsgivende å gi.

For å trekke et veldedig bidrag, må du fylle Form 1040 og spesifisere fradrag på Plan A.

02 - Når kan et velgørende bidragsavdrag tas?

Din donasjon til kvalifisert veldedighet er fradragsberettiget samme år det er laget. Bidraget betraktes som betalt når du legger inn sjekken i posten, eller når den belastes med kredittkortet ditt (ikke når du betaler kredittkortselskapet). Sørg for at donasjonen din er gjort innen 31. desember året hvor du planlegger å kreve fradrag.

03 - Hvilke veldedige organisasjoner anses kvalifisert?

Mange veldedige organisasjoner kvalifiserer for fradragsberettigede donasjoner, men ikke alle. Se etter 501 (c) (3) betegnelsen for å være sikker.

Velgørenheten vil fortelle deg om donasjonen din er fradragsberettiget, pluss at du kan søke etter det på IRS-nettsiden.

Her er typer organisasjoner hvor du vanligvis kan ta et skattefradrag for ditt bidrag:

Kirker og andre religiøse organisasjoner
Skattefritatte utdanningsorganisasjoner
Skattefrie sykehus og noen medisinske forskningsorganisasjoner,
Offentlige organer som en stat eller deling av en stat
Organisasjoner (aka federated funds ), for eksempel et fellesskapskiste, som støttes av publikum
Noen private stiftelser som distribuerer bidragene de mottar til offentlige veldedighetsorganisasjoner. Noen private driftsstiftelser. Mer om stiftelser .
Noen medlemsorganisasjoner som mottar mer enn en tredjedel av deres bidrag fra allmennheten.

Velferdsfradrag er ikke tillatt for bidrag til en person, en utenlandsk regjering, internasjonale veldedighetsorganisasjoner, politiske partier, politiske kampanjer, sosiale velferdsorganisasjoner, ofte kjent som 501 (c) (4) , eller politiske handlingskomiteer.

04 - Er det en veldedighetsskattavdrag for å gi internasjonalt?

Ashley Cooper / Corbis Dokumentar

Vi er alle opptatt av gode årsaker til utlandet, og de fleste av oss ønsker å gi globalt. Men hva er konsekvensene for ditt veldedige skattefradrag?

Hvis veldedigheten er registrert i USA som en veldedighet, kan du ta fradrag for din donasjon. Hvis veldedigheten ikke er registrert, er det ingen skattefradrag. Mange, mange nonprofits som er registrert i USA, gir internasjonal hjelp, spesielt for katastrofehjelp .

05 - Hvordan håndterer jeg fradrag for ikke-kontante donasjoner til en veldedighet?

Med standardfradraget nå så høyt, er det tvilsomt at ikke-kontante donasjoner som klær og husholdningsmøbler ville fortjener et skattefradrag for enkeltpersoner.

I alle fall er det regler for ikke-kontante donasjoner som eiendom eller gamle klær, husholdningsmøbler eller kontorutstyr.

For eiendom eid i mer enn et år, er fradraget vanligvis lik eiendommens rettferdige markedsverdi.

Donerte klær og husholdningsartikler må være i "god stand eller bedre", ifølge IRS. Du må ha kvittering for varene fra veldedighet for å kreve fradrag. Du kan ikke ta fradrag for varer du kaster i en kasse.

Du kan trenge kvalifisert vurdering hvis du donerer et element eller en gruppe elementer du har trukket fra mer enn $ 500 for.

06 - Kan jeg få en fradrag for å donere bilen min?

Å gjøre en bilgodtgjørelse til en verdig veldedighet virker som et godt trekk, men dessverre er bil donasjon et område med veldedighet som er overflod av bedrageri og misvisende informasjon.

For å motta fradrag for donasjon av bil, lastebil, båt, fly eller annet kjøretøy, må varen være verdt mer enn $ 500. I tillegg må du ha en skriftlig bekreftelse fra veldedighet.

Sjekk ut våre forslag til et godt utfall for deg, veldedighet og din bil.

07 - Kan jeg ta en fradrag for mitt frivillige arbeid?

Nei, du kan ikke trekke verdien av tiden du har brukt på veldedige arbeid som en veldedig donasjon, men du kan trekke ut din lommekostnad , som kjørelengde, som nå er satt til 14 cent per kilometer. Andre mulige fradrag for kostnader inkluderer reisen til frivillig i utlandet eller til og med i en annen stat.

For den gjennomsnittlige personen er det ikke sannsynlig at fradragsberettigede utgifter for frivillig arbeid overstiger det nye standardfradrag.

08 - Hvilken dokumentasjon kreves for fradrag for veldedige bidrag?

For å kreve et fradrag for kontanter, sjekk eller annen pengegave, må du ha skriftlig bekreftelse fra veldedighet.

Bekreftelsen må inneholde organisasjonens navn, dato for bidrag og gavebeløp. Velgørenhetene er bare pålagt å gi skriftlig bekreftelse for donasjoner over $ 250, men de fleste tilbyr noen kvittering uansett hvilken størrelse bidrag du gir.

For bidrag mindre enn $ 250, hvis en kvittering ikke er oppgitt, vil en kansellert sjekk eller en bankkonto være tilstrekkelig. Du kan ikke trekke tilfeldige donasjoner som du faller inn i en veldedighets samlingsboks eller bøtte uten kvittering.

Hvis du mottar noen varer eller tjenester i bytte for din donasjon, må veldedigheten angi verdien av disse varene eller tjenestene. Du kan kun trekke ut beløpet av din donasjon som ligger over den verdien. Papirarbeidet fra den veldedige organisasjonen skal stave ut hva som er fradragsberettiget.

09 - Hva om jeg ga gjennom mobiltelefonen min?

Hvis du skriver en donasjon til noen veldedighet, bruk telefonregningen som kvittering. Det skal oppgi datoen, beløpet donert og navnet på veldedigheten. Når du gir tekst til en veldedighetsorganisasjon, mottar ikke-ideen informasjon om hvem du er. Du er anonym. Derfor vil du ikke motta en kvittering fra den veldedige organisasjonen. Avgiften for donasjonen vises på telefonregningen.

10 - Er løftet jeg har gjort på en Crowdfunding Site Tax Deductible?

Det er mange crowdfunding nettsteder nå. Noen, som Kickstarter, er primært for å skaffe penger til en bedrift, et produkt eller et prosjekt, selv om ideelle organisasjoner ikke utelukkes.

Enkelte crowdfunding nettsteder som Crowdrise eller generosity av IndieGoGo kan inneholde både ideelle kampanjer og enkeltpersoner som samler penger til en annen person.

Kun kvalifiserte ideelle organisasjoner som fondraiser på disse nettstedene, kan gi skattefradrag.

Se etter noen bekreftelse av skattestatusen til organisasjonen som henter midler. Selvfølgelig, hvis kampanjen er for en person, bedrift eller produkt, ville det ikke være noen veldedige skattefradrag.

Denne artikkelen er bare for informasjonsformål. Det er ikke ment å være juridisk rådgivning. Sjekk andre kilder, for eksempel IRS, og konsulter med juridisk rådgiver eller en regnskapsfører.