Kontantstrøm er pengene som beveger seg (flyter) inn og ut av virksomheten din i en måned. Selv om det virker noen ganger, går kontantstrømmen bare en vei - ut av virksomheten - det flyter begge veier.
- Kontanter kommer inn fra kunder eller kunder som kjøper dine produkter eller tjenester. Hvis kundene ikke betaler på kjøpstidspunktet, kommer noen av kontantstrømmen fra samlinger av kundefordringer .
- Kontanter går ut av virksomheten din i form av utbetalinger for utgifter, som leie eller boliglån, i månedlige låneutbetalinger, og i betalinger for skatter og andre forpliktelser .
Tenk på "kontantstrøm" som et bilde av virksomhetskontoen din. Hvis mer penger kommer inn enn det går ut, er du i en "positiv kontantstrøm" -situasjon, og du har nok til å betale regningene dine. Hvis flere penger går ut enn å komme inn, er du i fare for å bli overtrukket, og du må finne penger for å dekke overtrekkene dine. Derfor trenger nye bedrifter vanligvis arbeidskapital, i form av et lån eller en kredittgrense, for å dekke mangel i kontantstrøm.
Kontant vs Real Cash
For noen bedrifter, som restauranter og noen forhandlere, er kontanter virkelig penger - valuta og papirpenger. Virksomheten tar penger fra kunder og betaler noen ganger sine regninger i kontanter. Kontantbedrifter har et spesielt problem med å holde oversikt over kontantstrøm, særlig siden de ikke sporer inntekt med mindre det er fakturaer eller annet papirarbeid.
Kontantbedrifter har større risiko for å bli revidert av IRS .
Hvorfor Cash Flow er så viktig
Mangel på kontanter er en av de største årsakene til at småbedrifter svikter. Småhandelsadministrasjonen sier at "utilstrekkelige kontantbeholdninger" er en grunnleggende oppstart ikke lykkes. Det kalles "løpende av penger", og det vil stenge deg raskere enn noe annet.
Kontantstrøm når du starter en bedrift
Å håndtere kontantstrømsproblemer er vanskeligst når du starter en bedrift. Du har mange utgifter og penger går fort ut. Og du kan ikke ha salg eller kunder som betaler deg. Du vil trenge noen andre midlertidige kilder til kontanter, for eksempel gjennom en midlertidig kreditt, for å få deg til å gå videre til en positiv kontantstrømssituasjon.
Kontantstrøm i en sesongbasert virksomhet
Kontantstrøm er spesielt viktig for sesongmessige virksomheter - de som har stor svingning av virksomheten på ulike tider av året, som feriefirmaer og sommerfirmaer. Administrere kontantstrøm i denne typen virksomhet er vanskelig, men det kan gjøres med omhu.
Kontantstrøm kontra fortjeneste
Det er mulig for bedriften å tjene penger, men har ingen penger. Hvordan kan det skje? Det korte svaret er at overskuddet er et regnskapskonsept, mens kontanter, som nevnt ovenfor, bare er beløpet i bedriftskontoen. Du kan ha eiendeler, som kundefordringer (penger skyldte deg av kunder), men hvis du ikke kan samle på det som er skyldig, vil du ikke ha penger.
Din regnskapssystem kan også vise en forskjell mellom penger og fortjeneste. Hvis virksomheten din kjører på periodisering, regnskapsfører du inntekt når fakturaen sendes, selv om kunden ikke har betalt.
I dette tilfellet kan du vise fortjeneste, men ikke ha penger.
Slik analyserer du kontantstrøm
Den beste måten å holde oversikt over kontantstrøm i virksomheten din er å drive en kontantstrømrapport.
En kontantstrømoppstilling ser på endringen i kontanter (i dette tilfellet din kontokonto for virksomheten), fra ulike forretningsaktiviteter og øker eller reduserer i andre kontoer på forretningsbalansen.
For eksempel:
- Hva skjer med kontanter hvis en kunde betaler et regning?
- Hva skjer med kontanter hvis dine forretningskjøp leverer?
- Hva skjer med kontanter hvis du kjøper en datamaskin?
- Hva skjer med kontanter hvis du betaler en ansatt eller uavhengig entreprenør?
Til tider må du kanskje holde rede på kontantstrømmen på en ukentlig, kanskje til og med daglig.
TheBalance antyder:
En rask og enkel måte å utføre en kontantstrømsanalyse på er å sammenligne de totale ubetalte kjøpene til det totale salget på slutten av hver måned. Hvis de totale ubetalte innkjøpene er større enn det totale forfallet, må du bruke mer penger enn du mottar i neste måned, noe som indikerer et potensielt kontantstrømproblem.
Å grave dypere inn i denne utsagnet:
1. På slutten av denne måneden, se på ditt totale salg.
2. Legg opp de kjøpene du har gjort som fortsatt må betales for.
3. Forskjellen er hva du må ta inn som inntekter for å holde deg jevn.
Hvis denne månedlige kontantmangel fortsetter i flere måneder, vil du komme lenger og lenger bak.
Din regnskapsmessige programvare bør ha en kontantstrømoppstilling som en av standardrapporter, eller din regnskapsfører kan kjøre den for deg. Les mer om noen løsninger på kontantstrømproblemer.