En faktura, noen ganger kalt en salgsfaktura, er et dokument sendt av en leverandør av et produkt eller en tjeneste til kjøperen. Fakturaen etablerer en forpliktelse fra kjøperen til å betale, opprette en kundefordring . Fakturaen er med andre ord en skriftlig verifisering av avtalen mellom kjøper og selger av varene eller tjenestene.
Fakturaer er en viktig del av bedriftens bokføring og regnskapsføring , fordi de registrerer salgstransaksjoner.
Hva inkluderer en faktura?
De vanlige delene i en faktura inkluderer:
- Datoen da fakturaen ble opprettet. Ikke glem dette! Datoen for fakturaen starter klokken tikkende på kunden. Hvis du har vilkår (en frist for betaling), vil du inkludere datoen slik at alle vet når betalingen skal betales.
- Navn og adresser til kunde og leverandør. Hvis du lager fakturaen i regnskapsmessig programvare, trenger du kanskje kun e-postadressen til kunden, men det er fortsatt en god ide å samle inn og inkludere den fysiske adressen, dersom du trenger å sende et ekte brev eller et dokument.
- Kontakt navn på enkeltpersoner på de to bedriftene (eller bedrift og individ). Det er en god kunderelasjonsregel for å sikre at du staver navnene riktig.
- Beskrivelse av varer kjøpt , enten produkter eller tjenester, inkludert priser og mengder. Ofte vil du ha standard varebeskrivelser og lagernumre. Men vær så spesifikk og detaljert som mulig når du lager fakturaen. Dette unngår forvirring og "jeg visste ikke" problemer.
- Betalingsbetingelser. For eksempel kan leverandøren angi "netto 30 dager", noe som betyr at hele beløpet forfaller innen 30 dager.
Slik fakturerer du en kunde
Du kan bruke online business accounting programvare , eller kanskje bruker du en fortrykt faktura som du vil fullføre. Prosessen fungerer på samme måte for begge faktureringsprosesser.
Du vil kun utarbeide en faktura etter at du har levert eller levert produktet eller tjenesten til kunden.
- Begynn med å identifisere kunden . I enkelte tilfeller kan du også identifisere en underkund eller jobb i den kundens fil.
- Inkluder tidligere dokumentnumre knyttet til dette salget, inkludert eventuelle kjøpsordre eller salgsavtale eller estimat.
- Identifiser elementene som er solgt og levert . Vanligvis vil du inkludere navnet på produktet eller tjenesten, antall (eller tid, for tjenester) og pris (per vare eller per time). Hvis du bruker online programvare, beregnes summen for hvert element. Dette er stedet du kanskje trenger for å klassifisere et element som " tilbake bestilt ."
- Hvert element får sin egen linje, og summen av alle linjene er lagt til.
- Deretter vil du inkludere opplysninger om eventuelle innskudd som allerede er gjort av kunden eller eventuelle rabatter på denne fakturaen.
- Du vil kanskje tilby kundene forskjellige betalingsmåter, muligens gi rabatt for å betale kontant.
- Inkluder leveringsbetingelsene for produkter som sendes. Det finnes to typer: FOB-fraktpunkt eller FOB-destinasjon. (F OB står for "gratis ombord". ) Hvis vilkårene er FOB-fraktpunkt, betaler fraktneren (det er selgeren) frakten. Hvis vilkårene er FOB-mål, betaler kjøperen frakten. Det er også en god ide å merke seg om kunden plukker opp varen eller elementene, dersom det er spørsmål om varen som mottas.
- Inkluder salgsbetingelsene. Det vil si når vil du at kjøperen skal betale og vil du gi rabatt for tidlig betaling? Vilkårene uttrykkes som dette 2/10 Netto / 30. Det betyr at du vil gi 2% rabatt hvis betalingen er mottatt innen 10 dager, og hele saldoen forfaller på 30 dager.
Fakturaer kan sendes eller sendes via e-post eller faks til en kunde.
Når en kunde betaler, må fakturanummer noteres på kvitteringen og matches med kvitteringen i regnskapsprogramvaren, så det er klart at fakturaen er betalt. Betalingen tar det utestående beløpet ut av din kundefordringskonto.
Fakturaer vs. Kjøpsordre
Fakturaer er noen ganger forvekslet med innkjøpsordrer . Innkjøpsordrer (PO) er før transaksjonen, og fakturaer er etter transaksjonen. Innkjøpsordrer registrerer en bestilling fra en kunde til en leverandør eller leverandør.
En faktura registrerer på den annen side kvitteringen for produktet eller tjenesten og, som nevnt ovenfor, betalingsbetingelsene. Innkjøpsordrer brukes av mange selskaper som en del av en godkjenningsprosess. Noen selskaper krever innkjøpsordrer for produkter eller tjenester over et bestemt beløp.
Fakturaer mot regninger
Forskjellen mellom en faktura og en regning er fokus og standpunkt. Fakturaen er opprettet av en leverandør, og det er en oversikt over tjenester eller produkter som produseres og leveres til en kunde, inkludert det skyldige beløpet. En faktura kan opprettes før eller etter at produktet eller tjenesten er mottatt. Det er vanlig at en faktura inngår i produktene som leveres, slik at mottakeren kan sjekke ut varene for å sikre at de er alle der.
En regning er en betalingsanmodning. En regning er vanligvis vurdert fra kundens synspunkt. Det er vanlig å motta en regning uten faktura, som i en restaurant eller butikk. En regning er vanligvis gitt med forventning om umiddelbar betaling.
Noen eksempler på fakturaer
Denne fakturaen inkluderer kanadisk informasjon, men det vil gi deg en ide om hva en faktura inneholder .
Her er noen trinnvise anvisninger for å opprette en faktura.