Dekning for tap eller funksjonshemming til nøkkelpersonell
Når det er nødvendig
Nøkkelpersoner dekning kan være viktig når et selskap er avhengig av en eller to personer for å lykkes.
For eksempel, Dave og Dan Divine egen Divine Designs, et kjent arkitektfirma. De to mennene er brødre, og hver har spesielle ferdigheter. Dave er en talentfull arkitekt og Dan er en markedsføringsfisker. Selskapets suksess er avhengig av begge menns talenter. Hvis enten Dave eller Dan dør eller blir deaktivert, kan virksomheten ikke overleve. For å beskytte seg, kjøper selskapet nøkkelpersonlig dekning på begge menn.
Du bør vurdere å kjøpe nøkkelpersonens dekning hvis bedriften din har noen av følgende egenskaper:
- Din virksomhet er svært avhengig av en eller flere personer som har spesielle ferdigheter og vil være vanskelig å erstatte
- Død eller funksjonshemming hos en nøkkelperson kan føre til at virksomheten din mister betydelig inntekt
- Virksomheten din har gjeld som ville være vanskelig å betale hvis en nøkkelperson døde eller ble deaktivert
- Din virksomhet planlegger å søke finansiering. De fleste finansiere og banker vil kreve at du har nøkkelpersonlig dekning før de utvider finansiering til din bedrift.
- Din bedrift planlegger å fusjonere eller gå offentlig. Du trenger denne dekning for toppledere og styremedlemmer.
Livsforsikring
En bedrift kjøper nøkkel person livsforsikring for å beskytte seg mot død av en viktig person. Hvis nøkkelpersonen dør, mottar selskapet inntektene fra politikken.
Selskapet kan bruke pengene til å ansette og trene en erstatning, å betale av gjeld, eller til annen hensikt.
Nøkkelpersonell livsforsikring kan skrives for en bestemt periode (for eksempel tjue år) under en siktpolicy. Det kan også skrives under en universell eller hel livspolitikk.
Noen selskaper har mer enn én nøkkelperson. Et eksempel er Divine Designs, beskrevet ovenfor. Selskapet er avhengig av både Dan og Dave for overlevelse. Et alternativ firmaet kan vurdere er en livspolitikk som inkluderer en "først til døden" bestemmelse. Politikken ville betale fordeler for selskapet dersom enten Dan eller Dave døde. Politikken vil ikke lenger gjelde for den gjenværende grunnleggeren. Politisk betaling vil bli brukt til å erstatte innsatsen fra den første grunnleggeren (ansettelsespersonell, dekning av tap av salg mv.). Forsikring kjøpt på denne måten koster mindre enn to individuelle livspolitikker.
Uføreforsikring
Nøkkelhjelpsforsikring beskytter et selskap mot risikoen for at nøkkelpersonell blir funksjonshemmet i den grad han eller hun ikke klarer å jobbe. Fordeler kan betales månedlig eller som engangsbeløp. Fordeler utbetales etter en bestemt ventetid. Denne perioden kan være 30 eller 60 dager for månedlige utbetalinger og 12 eller 18 måneder for en engangsbeløp.
Det er ingen "standard" nøkkel person funksjonshemming policy. Snarere er hver policy vanligvis utformet for å møte behovene til selskapet som kjøper dekningen.
Behov for forsikring
Det er ikke lett å bestemme hvor mye livs- eller uførhetsforsikring du skal kjøpe på en nøkkelperson. Du må estimere det økonomiske tapet (tapt inntekt eller fortjeneste) firmaet ditt vil lide når en nøkkelperson dør eller blir deaktivert. Du må også vurdere kostnadene ved å rekruttere, ansette og trene en nyansatt medarbeider. En forsikringsagent eller megler kan hjelpe deg med å beregne mengden forsikring du trenger.
Premiene du betaler for nøkkelpersoner dekning er generelt ikke fradragsberettiget i skattemessig form . Døds- eller uførhetsfordelene din mottar, er imidlertid generelt skattefrie. Rådfør deg med din skattemessige for å avgjøre hvordan kjøpet av nøkkelforsikring vil påvirke firmaets skatt.
Artikkel redigert av Marianne Bonner