Hvis bedriften din selger i Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire eller Oregon, blir ingen omsetningsavgift belastet, så du trenger ikke å bekymre deg for denne prosessen. Heldig du.
Salgsskatt er ærlig talt et rot.
Det er mange skattemyndigheter involvert, hver med egen skattesats og liste over skattepliktig produkter og tjenester. Hvis du har en skattemessig tilstedeværelse (kalt en skattefaktor ) i forskjellige stater, må du kanskje samle forskjellige avgifter på forskjellige varer. Og hvis du selger på nettet, blir det nesten umulig å håndtere å forsøke å finne ut om du må samle omsetningsavgift fra kunder i mange stater.
For å hjelpe deg med å sortere dette ut, inneholder denne artikkelen trinnene og avgjørelsene du må gå gjennom for å samle inn, rapportere og betale salgsskatt på produktene eller tjenestene du selger. Her er de viktigste trinnene i prosessen med å forberede seg på å samle inn, rapportere og betale salgsskatt:
- Begynn med å avgjøre om du må samle salgsskatt i en bestemt stat.
- Begynn med å registrere deg med statens skattemyndighet. Hvis du selger i mer enn en stat, må du registrere deg i hver stat. Din stat vil også ha informasjon om hvilke produkter og tjenester som er skattepliktige.
- Bestem salgsskattesatsen eller prisene du må betale . Det er anslått at det er 11 000 skatteinnsamlingsenheter i USA, så bestemmelse og innkjøpsavgift kan være svært komplisert. Skattestiftelsen har en nedlastbar tabell med statlige salgsskattesatser.
- Konfigurer dine prosesser for å samle salgsskatt fra kundene dine. Du kan selge online, i en butikk eller på steder som loppemarkeder og arrangementer.
- Samle dine poster for alt ditt salg og skattene gjennom din virksomhetsregnskapssystem.
- Send rapporter til staten din og, selvfølgelig,
- Betal salgsskatt til staten etter behov.
Bestem ditt krav om å samle salgsskatt i en stat eller stater
Ditt krav som en bedrift for å samle salgsskatt fra kundene dine, avhenger av disse faktorene:
- Hvis du har en skattegruppe i den staten.
- Hvis produktene eller tjenestene du selger, er skattepliktig i denne staten
- Hvis du selger online, må du slå opp de spesifikke kravene for å samle salgsskatt som en online selger i hver stat.
State Sales Tax Registration
Når du har fastslått at du må samle inn skatt i en bestemt stat, kan du gå til nettsiden til den statens skattemyndighet og registrere deg for din salgstillatelse. Tillatelsen vil tillate deg å samle inn, rapportere og betale salgsskatt på skattepliktig gjenstand. Du må først ha ditt Federal Employer ID nummer og all informasjon om din bedrift og dens eiere. De fleste stater tillater online registrering, så ha all informasjonen klar før du begynner prosessen.
Bestem hvilke produkter eller tjenester som er skattepliktige
Ikke alle produkter og tjenester er skattepliktig i alle land. Flere stater legger til flere produkter og tjenester i listen over skattepliktig gjenstander.
I tillegg prøver stater å avgjøre hva som er en tjeneste og hva er et produkt. For eksempel, hvis en CPA driver forretningsskatt, er det en tjeneste eller et produkt? Ulike stater svarer på dette spørsmålet på forskjellige måter.
Bestem Salgsskatt som skal samles
Salgsskatteprosessen er kompleks, fordi det er mange lokaliteter (statlige og lokale) som har salgsskatt, hver har sin egen salgsskattesats, og ulike måter å bestemme skatt på - opprinnelsesbasert eller destinasjonsbasert. Enkelte stater er opprinnelsesbaserte (som betyr at selvangivelsen belastes fra selgerens plassering) og andre stater er destinasjonsbaserte (selvangivelsen belastes fra kjøperens sted). Noen stater, som California, har både opprinnelsesbaserte og destinasjonsbaserte salgsskattsteder.
Prisen endres, avhengig av hvor du befinner deg. Hvis du selger på flere steder, må du inkludere riktig omsetningsavgift for hvert sted.
Hvis du for eksempel selger produkter i flere byer eller fylker i staten, må du samle riktig beløp fra hver lokalitet. Dette blir komplisert hvis du har mange steder hvor produktene dine blir solgt. Hvis du selger i flere stater, må du også programmere riktig beløp for hvert sted i hver stat.
Samle salgsskatt fra kunder
Etter at du har mottatt selvangivelsen din, kan du begynne å samle salgsskatt fra kunder. Du må vise skattebeløpet separat, slik at kunden kan se beløpet av skatten; Dette er vanligvis ikke et problem, siden de fleste salgskvitteringer er programmert for å vise beløpene. Hvis du selger på nettet , viser "handlekurv" -siden din salgsberegningen. Du må programmere datamaskinen for gjeldende salgsskatt eller beløp.
Sjekk på salgskatt unntak
I noen tilfeller kan produktene du selger være unntatt fra salgsavgift. Disse unntakene gjelder også hvis du selger et skattefritt produkt. Du vil kanskje også se nærmere på å få et sertifikat om sertifikat hvis du tror at kjøp av varer til videresalg kan være unntatt. Prosessen med å få dette fritakssertifikatet og kravene er forskjellige for hver stat.
- Produkter kjøpt for videresalg og råvarer.
- Ideelle organisasjoner. Noen ikke-profitt i noen stater kan være i stand til å få et sertifikat for selvangivelse for å være unntatt fra salgsavgift på enkelte produkter.
Hvis du blir presentert med et sertifikat for sertifikat fra en kunde, bør du lage en kopi av det og beholde det i forretningsregistrene dine, slik at du kan presentere det dersom det revideres av staten
Samle salgsavgifter for online salg
Hvis du har en online-bedrift , inkludert en online-auksjonsvirksomhet (som en Amazon-selger eller eBay-selger), kan du lure på om du må samle omsetningsavgift for online-transaksjoner. Det enkle svaret er at du må belaste merverdiavgift for salg i staten. Oppkjøpsavgift for utenlandsk salg varierer fra stat til annen. Det avhenger av staten din og din skattestatus i staten.
Problemet med nettbasert salgskatt er i stadig endring. Mange stater benytter skattemessig nexus på en bredere måte å kreve at datterselskaper av elektroniske selskaper som Amazon skal samle salgsskatt.
Oppbevar poster på salgskatter samlet
Etter at du har samlet inn salgsskatten, må du registrere deg for hvor mye du har samlet inn (disse beløpene går inn i "Salgsskatt betales" ansvarskonto, i ditt regnskapssystem . Hvis du har et online regnskapssystem , som QuickBooks , kan du sette opp salgstransaksjoner for å automatisk poste til denne kontoen.
Rapporter salgsinformasjon til staten din
I tillegg til å betale statens salgsskatt du skylder, må du også sende periodiske salgsskattrapporter til statens avdeling for inntekter.
De fleste stater gir deg nå muligheten til å betale og rapportere salgskatter online. Benytt deg av denne funksjonen hvis du kan.
Betal salgsskatt til din stat
Sjekk med staten din for å se når du må betale salgsskatt. Betalingsfrekvensen avhenger av volumet av salget. I de fleste stater må du betale månedlig hvis du har et høyt salgsnivå, men minst kvartalsvis i nesten alle stater. Pass på at du betaler på tide for å unngå bøter og straffer for sen betaling .
Noen stater gir rabatt for forutbetaling av salgsskatt. Dette er definitivt noe å se på om mulig.
Noen tips om salgsskatt
- Salgsskatt bestemmes ut fra sted - enten sted eller kjøper eller selger. Hvilken avhenger av staten din. Sjekk med statens inntektsagentur for mer informasjon. Sjekk de mest oppdaterte statssalgsskattesatsene for å være sikker på at du belaster hele beløpet av skatten.
- Hvis noen ønsker å kjøpe fra deg og sier at de er "forhandler" eller at de kjøper for "videresalg", må de vise deg en gyldig forhandleres tillatelse. Sørg for å beholde en kopi av denne tillatelsen dersom du blir stilt spørsmål fra statens skattemyndigheter.
- Hvis du gjør forretninger på flere steder, innenfor og mellom stater, eller du selger på nettet, vil du kanskje bruke salgsavgiftstjeneste som TaxJar eller Avalara.
For mer informasjon, se denne artikkelen med svar på vanlige spørsmål om salgsskatt.