For eksempel, å ta et fradrag for kostnaden for forsyninger er ganske grei, og fradrag, og renter på virksomheten kjøp er ganske enkelt å beregne.
Noen tricky Business Skatt utgifter å trekke
Men for andre virksomhetsutgifter er det ikke lett å finne ut hva som er fradragsberettiget og hva som ikke er.
Derfor er denne listen over 7 virksomhetsutgifter som du bør være forsiktig med å ta. Dette er ikke å si at de ikke er legitime forretningsutgifter, men disse utgiftene er på denne listen fordi fradraget kan være begrenset, eller en revisjonsutløser, eller bare komplisert å beregne.
Proving Avdrag for Business Utgifter
For det første, en generell advarsel for bedriftseiere: Den vanligste måten IRS får bedriftsskattebetalere ved revisjon er å ikke ha dokumentene for å bevise fradrag. Sørg for at du har forretningsregistrene du trenger.
Her er listen over bedriftsskatteduksjoner å ta med forsiktighet:
1. Bedriftskostnader
Fradrag av utgifter til bruk av bilen din eller en bil for forretningsreiser er både komplisert og et revidert rødt flagg.
For det første å trekke ut kostnader for forretningsbruk av bilen din , må du kjøre minst 50% av tiden for forretningsformål. Deretter må du kunne vise gode journaler for å bevise forretningsmessige formål for alle driftskostnader, uansett om du tar standard kjørelengdeutgifter eller faktiske utgifter.
2. Home Business Space Deductions
IRS ser nøye ut på forsøk på å kreve et fradrag for et hjem forretningsområde. Spesielt vil IRS være sikker på at rommet bare brukes til forretningsformål. Selv en personlig bruk av en gang kan negere fradraget. For det andre, vær forsiktig med å trekke bare den faktiske mengden plass som brukes til virksomheten, og sørg for at du ikke har noe personlig i det rommet.
IRS kan komme hjem og sjekke.
3. Ansattes gaver, bonuser og priser
Dette høres ut som en no-brainer - alle typer ansatte gaver, priser og bonuser bør være fradragsberettiget for deg - lønnsomme ansatte er absolutt en tillatelig forretningsomkostning. Men det er begrensninger på noen av disse elementene (gaver, for eksempel, må være små), og du må også vurdere at noen av disse (bonuser, for eksempel) er skattepliktig til den ansatte. Masse ting å tenke på før du går tomt og kjøper noe for ansatte.
4. Dues til klubber og organisasjoner
Bedriftseiere skal kunne bli med i klubber til nettverk og for samhandling med andre bedrifter i lignende yrker. Men ikke alle klubbavgifter er fradragsberettigede - glem golfklubben, for eksempel selv om du gjør forretninger mens du er på kurset. Og noen klubbavgifter og utgifter er strengt forbudt, som politiske organisasjoner.
5. Forretningsreiser
Som utgifter for forretningskjøring er forretningsreiseutgifter både begrenset i beløp og begrenset. Kan du trekke fra kostnaden for å ta din ektefelle på forretningsreise? Det avhenger av flere faktorer. Kan du trekke reiseomkostninger hjemmefra? Hva med reise utenlands? Ja, det er komplisert.
6. Måltider og underholdning
Det har vært lang tid siden måltider og underholdningskostnader var helt fradragsberettigede. Nå er du begrenset til 50% av tillatte kostnader. Og hva med underholdning for salgsfremmende formål? (Det skjer med fradrag, hvis du kan finne ut hva "salgsfremmende" betyr). Og noen underholdningsutgifter er fradragsberettigede, mens noen ikke er det.
7. Avskrivninger på næringseiendommer
Dette er sannsynligvis det mest kompliserte virksomhetsfradrag. Lovene fortsetter å forandre seg og begrensninger og begrensninger på akselerert avskrivning endres hvert år. Nå, som følge av PATH Act of 2015 , har beløpene for § 179 fradrag og bonusavskrivninger noe stabilisert seg. Det betyr at du og din skattemessige kan gjøre noe skatteplanlegging. Men du trenger hjelp fra noen som er kjent med detaljene for avskrivninger; Det er vanskelig, tro meg.
8. Bidrag til veldedighet
Korporasjoner kan trekke donasjoner til veldedige organisasjoner. For alle andre forretningstyper er veldedige donasjoner kun fradragsberettigede gjennom din personlige selvangivelse.
9. Kjøp av en datamaskin
Datamaskiner er legitime forretningskjøp, men de har to problemer: (1) En bærbar datamaskin betraktes som børsnotert eiendom , og du må beholde gode oppføringer for å rettferdiggjøre forretningsbruk. (2) En datamaskin betraktes også som en kapitalaktiv, og kostnaden avskrives over tid. En del av kostnaden kan trekkes fra hvert år.
Ansvarsfraskrivelse
Informasjonen i denne artikkelen er ikke ment å være skatt eller juridisk rådgivning. Skatter og forskrifter endres ofte, og hver forretningssituasjon er unik. Diskuter mulige skattefradrag med din skattemessige.