Svar på dine spørsmål om skatter som en uavhengig entreprenør
I denne artikkelen finner du ut hvordan du betaler deg selv, hvordan du skal betale skatt på bedriftens inntekter, og hvordan du kan spare penger på bedriftsskattene dine ved å trekke ut virksomhetsutgifter.
Hva er en uavhengig entreprenør?
En uavhengig entreprenør er rett og slett noen som jobber for noen andre, men ikke som en ansatt. For inntektsskatt er du ansett som eneeier. Betegnelsen "eneeier" er ganske enkelt standardform for småbedrifter. Du trenger ikke å betale for å registrere virksomheten din med staten eller med IRS, og du trenger ikke å innlemme (danne et selskap).
Hvordan påvirker det å være en uavhengig kontrakt min lønn?
Du får fortsatt betalt for arbeidet du gjør i din bedrift, men betalingene dine er ikke lønn eller lønn. Disse utbetalingene er forretningsinntekt. Du får ikke lønn fra din bedrift. Pengene du mottar for arbeidet ditt eller produktene dine, går inn i virksomhetskontoen din (ja, du bør ha en egen bankkonto). Du kan ta penger ut av virksomheten (det kalles "tegning"), men ikke som lønn fordi du er eier , ikke en ansatt.
Beløpet du tar ut som eier, påvirker ikke skattene dine. Du må betale skatt på ALLE inntektene i bedriften din, enten du tar det ut eller ikke.
Fordi du ikke er en ansatt, har betalingene du mottar fra din bedrift ikke noen form for inntektsskatt, som er tatt fra dem, og det er ingen fradrag for trygdeordninger eller Medicare.
Selvfølgelig kan du ikke komme deg ut av å betale skatt, og du må fortsatt betale føderal og statlig inntektsskatt på din inntekt fra arbeidet som en uavhengig entreprenør, gjennom bedriftsskattedoen. Skatt for personvern og Medicare må også betales; Denne kombinerte skatten kalles selvstendig skatt for uavhengige entreprenører.
Hvordan jobber det som en eneeier / uavhengig entreprenør for skatt?
Når du forbereder dine personlige inntektsskatter, vil du også utarbeide et skjema kalt et Schedule C , som viser bedriftens inntekter fra alle dine kontraktsarbeid, minus eventuelle utgifter. Mange IC-er kan sende det som kalles en Schedule C-EZ, der du bare opplister din totale inntekt og oppsummerer utgiftene dine. Det tar bare minutter å fullføre.
Hvilke utgifter kan jeg trekke fra som en uavhengig entreprenør?
Du kan trekke ut typiske virksomhetsutgifter som du har betalt. For eventuelle utgifter må du ha gode poster som er gjort på tidspunktet for utgiften, for å vise at det var en forretningsomkostning og beløpet på bekostning i tilfelle en revisjon. Her er en liste over skattefradrag fra A til Z.
Du vil ta så mange legitime fradrag som du kan. Men du må kunne bevise at pengene ble brukt og at det var for forretningsøyemed.
Hvordan vet jeg hvilke utgifter som er for virksomheten?
IRS sier at kun utgifter som har et bestemt forretningsformål kan trekkes fra. Hvis du vil trekke ut kostnader, må disse utgiftene være tydelige for din bedrift, ikke personlig . Utgiftene må også være tydelig dokumentert, med dato, beløp og forretningsformål.
Må jeg betale kvartalsvis beregnet skatt ?
Hvis virksomheten din har en fortjeneste, må du muligens foreta estimerte innbetalinger for virksomhetsskatt. Men hvis du har andre inntektskilder, kan du kanskje øke inntektene dine på inntekt fra en jobb for å ta hensyn til tilleggsskatt og selvstendig skatt som du måtte betale. Bare for å være klar, skal de estimerte skattene dekke både dine føderale inntektsskatter og selvstendig næringsskatten du skylder for trygdeordninger og Medicare.
Først, se om du kan øke beløpet som er tilbakeholdt fra din lønn fra andre inntektskilder. Hvis du ikke har noen tilbakeholdende beløp, kan du trenge hjelp til å finne ut om du må betale estimerte skatter på inntekten som en uavhengig entreprenør. Hvis du har inntekt fra året før, kan du bruke det som grunnlag for å beregne din estimerte skatteregning, eller jobbe med en skattemessig rådgiver.
Skattenes ting lyder komplisert. Må jeg betale noen andre for å gjøre skattene mine?
Du kan trenge hjelp med (a) Schedule C eller Schedule C-EZ, (b) Planlegg SE for å beregne mengden selvstendig skatt, og (c) beregning av estimerte skatt på grunn. Hvis du har en enkel forretningsavkastning, uten ansatte eller produktbeholdning, kan du kanskje bruke en av disse online-virksomhetsskattenes forberedelsestjenester.
Vil jeg motta en W-2 for inntektsskatt?
I stedet for å motta en W-2 i januar hvert år, vil du motta en 1099-MISC skjema som viser det totale beløpet du oppnådde fra hver klient for hvem du jobbet i det året. Hvis betalingene fra en klient er mindre enn $ 600, vil du ikke motta en 1099-MISC-skjema, men du må fortsatt inkludere beløpet du ble betalt på din forretningsavkastning.
Hvordan betaler jeg inntektsskatt på min inntekt som en uavhengig entreprenør?
Først må du bestemme nettoinntektene fra alle dine forretningsaktiviteter. Inntekten fra arbeidet ditt som en del er registrert i Schedule C. Inntekter fra arbeidet ditt som en IC er oppført, så blir noen fradrag tatt for å få et netto inntektsnummer. Dette nummeret blir hentet til Linje 12 på skjema 1040. Det blir lagt inn med andre inntekter, og deretter beregnes skatten på din totale justerte bruttoinntekt.
Hva med statlig inntektsskatt?
De fleste stater har inntektsskatt, og ja, du må betale de statlige inntektsskattene på inntekten som en uavhengig entreprenør.
Hvordan beregnes egenbeskattningsskatt og inngår i selvangivelsen min?
Nettoresultatet ("overskuddet") fra Schedule C er å bestemme hvor mye skatt på egenbeskatning du skylder. Denne beregningen er gjort på Schedule SE . Resultatet av denne beregningen er et skattebeløp som legges til den totale inntektsskatten du må betale.
Et eksempel på skatter for en uavhengig entreprenør:
En uavhengig entreprenør, la oss kalle henne Carol, jobber for flere kunder i 2018, og hun tjener totalt 18.000 dollar for året, som vist på 1099-MISC-skjemaene hun mottok. Hun har ingen annen inntekt, men hennes mann Tom har en heltidsjobb og de legger inn en felles avkastning.
Hun legger inn en Schedule C-EZ for hennes forretningsskatt i 2018. Hun kan bevise at hun kjørte 250 miles frem og tilbake til arbeidsoppgaver, så (ved IRS kjørelengde for 2018 på 54,5 cents a mile) kan hun trekke fra $ 86,25. Dette gjør hennes nettoinntekter fra sin virksomhet $ 18 000 mindre $ 86,25, eller $ 17 913,75. Dette beløpet går på 1040 på linje 12: Bedriftsinntekt (eller tap).
Hun må også betale egenbeskatning på 17,913,75 dollar. Hun kan bruke en kort form Schedule SE. Resultatet av Schema SE beregningen viser at hun skylder $ 2687,05 (15,3%) for egenbeskatning. Carol får kreditt for dette beløpet for trygdeordninger. Halvparten av dette beløpet ($ 1343,53) trekkes fra på side 1 av inntektsavkastningen, for å redusere sin totale justerte bruttoinntekt for året.
For å kunne regne med den tilleggsavgiften for selvstendig næringsdrivende kunne Tom øke sin tilbakeholdenhet fra sitt arbeid, eller Carol kunne begynne å betale estimerte avgifter, ta hele beløpet på $ 2,687,05 og dele det med 4 og betale en fjerdedel hvert kvartal (15. april, juli 15., 15. oktober og 15. januar 2016).
Dette er bare ett eksempel på hvordan uavhengige entreprenørskatter kan fungere. Din situasjon kan være helt annerledes, så vær så snill å sjekke med en skattemessig profesjonell eller bruk en av skattepreparasjonsprogrammene for å hjelpe deg med å forberede dine skatter.