Utbytteplaner overvåkes av statlige forsikringsavdelinger. De fleste stater krever at forsikringsselskapene sender sine planer til forsikringsregulatoren for godkjenning. Hvilke typer planer som er tilgjengelige varierer fra stat til stat og fra forsikringsselskap til forsikringsselskap. Noen forsikringsselskapsplaner er utviklet av NCCI mens andre bruker egne proprietære planer.
Premium og tapskrav
For å kvalifisere for en utbytteplan må du oppfylle minimumsgrenseverdien som er angitt i planen. For noen planer kan din kvalifisering også avhenge av tapforholdet ditt. Din tapskvote er uttrykt i prosent og beregnes ved å dele dine tap med premien din. Utbytteberegninger er basert på ditt opptjente tapforhold. Din opptjente tapskvoten beregnes ved å dele dine påløpte tap med din opptjente premie for regnskapsåret.
Inkluderte tap betyr tap du har opprettholdt i løpet av policyperioden. For å beregne dine påløpte tap, legger assurandøren følgende tre beløp:
- Betalt tap Dette er mengden arbeidstakere erstatning fordeler forsikringsselskapet har allerede betalt til dine ansatte for skader opprettholdt i løpet av policyperioden.
- Tap reserver Disse er estimater av fremtidige fordeler forsikringsselskapet forventer å betale for skader som opprettholdes av arbeidstakere i løpet av policyperioden.
- Tapjusteringsutgifter Dette er utgifter som forsikringsselskapet har pådratt seg å avgjøre krav som følge av skader som opprettholdes i løpet av forsikringsåret. Vanligvis vil forsikringsselskapet kun inkludere de utgiftene som kan tilordnes bestemte krav.
Din opptjente premie er premien du ble belastet for et forsikringsår basert på din faktiske lønningsliste. Din faktiske lønn bestemmes av en endelig revisjon som er fullført etter at retningslinjene dine er utløpt. Følgende eksempel viser hvordan ditt opptjente tapforhold er beregnet.
Anta at du ble belastet en premie på $ 6000 på begynnelsesdatoen for en arbeidstakers kompensasjonspolicy som begynte 1. juni 2017. Politikken din utløp 1. juni 2018. Kort tid etter har forsikringsselskapet utført en endelig revisjon. Forsikringsselskapets revisor har fastslått at lønnen din økte i løpet av policyperioden, og genererte en ekstra premie på $ 1000. Din opptjente premie for policyperioden var $ 7000 ($ 6000 premie pluss pluss $ 1000 ekstra premie).
En ansatt av deg ble skadet i løpet av policyperioden, og forsikringsselskapet betalte arbeideren $ 2000 i fordeler. Forsikringsselskapet påløpte $ 300 i utgifter for å justere kravet. Dine påløpte tap for perioden var $ 2300 ($ 2000 plus $ 300). Din opptjente tapskvote for policyperioden var 33% ($ 2.300 / $ 7000).
Typer av utbytteplaner
Det er tre grunnleggende typer utbytteplaner tilgjengelige for småbedriftseiere: flat, variabel og kombinasjonsplaner.
Flat utbytte planer
En flat utbytteplan betaler deg en spesifisert prosentandel av din opptjente premie for policyperioden. Utbyttet er betalt uavhengig av din tapserfaring i løpet av denne perioden.
For eksempel, anta at du har registrert deg i en 10% flat utbytteplan for 2017-2018 policyperioden. Etter at retningslinjene dine er utløpt, beregner assurandøren din opptjente premie og betaler deg et utbytte på 10% av det beløpet. For eksempel, hvis din opptjente premie er $ 7000, vil utbyttet bli $ 700. Tap som påløper i løpet av 2017-2018-året, påvirker ikke din berettigelse til det årets utbytte. Imidlertid kan dårlig tapserfaring forhindre deg i å delta i en utbytteplan for 2018-2019 policyår.
Sliding Scale (Variabel) Utbytte Plan
Under en glidende skala utbytteplan (også kalt en variabelplan) avhenger dividenden du mottar ved utgangen av et policyår av din opptjente premie og tapforholdet ditt i løpet av det året.
Som tabellen under viser, vokser utbyttet etter hvert som premien øker og tapforholdet ditt avtar.
Årlig opptjent premie
Tapforhold 5 000 til 10 000 11 000 til 20 000 21 000 til 30 000 31 000 til 40 000
0 til 10% 35% 38% 41% 44%
11 til 20% 31% 34% 37% 41%
21 til 30% 27% 30% 33% 36%
31 til 40% 23% 26% 29% 32%
41 til 50% 10 11 12 13
Over 50% 0 0 0 0
For å se hvordan en glidende plan fungerer, må du anta at din opptjente premie for 2017-2018-året var $ 19.000, og tapskvoten din var null. Basert på diagrammet ovenfor, vil utbyttet være 38% på $ 19.000 eller $ 7.220. Hvis tapforholdet ditt var 15%, ville utbyttet være 34% av $ 19.000 eller $ 6.460. Du ville ikke tjene noe utbytte hvis ditt tapsforhold oversteg 50%.
Kombinasjonsplaner
Kombinasjonsplaner inkluderer elementer av både et flatt utbytte og en glideskalaplan. For eksempel kan et forsikringsselskap betale et utbytte på 10% dersom din opptjente premie er minst $ 5000 og et utbytte på 15% hvis premien din er minst $ 10.000 (og så videre opp til en spesifisert premie). Kombinasjonsplaner angir vanligvis et maksimalt tapsforhold. Hvis tapforholdet ditt for policyperioden overskrider maksimumet, vil du ikke motta et utbytte.
Utbytte er ikke garantert
Forsikringsselskaper som tilbyr utbytteplaner kan ikke garantere at deres planer faktisk vil betale utbytte. Beslutningen om å betale (eller ikke betale) utbytte er foretatt av assurandørens styre. Hvis styret vetoer et utbytte på grunn av forsikringsselskapets dårlige økonomiske resultater eller annen grunn, vil ingen bli betalt. Dermed kan forsikringsselskapene ikke love at du vil motta utbytte. Hvis et utbytte er deklarert, betales det vanligvis flere måneder etter at en policy er utløpt.
Sikkerhetsgrupper
Selv om ikke egentlig utbytteplaner, betaler sikkerhetsgrupper utbytte til medlemmene for å belønne dem for godt tap. En sikkerhetsgruppe er et program som samler premier og tap av lignende arbeidsgivere. Hvis gruppen som helhet har en positiv tapserfaring, mottar hvert medlem et utbytte. Utbyttet bestemmes av gruppens tapserfaring, ikke av enkelte medlemmer.
Sikkerhetsgrupper er utformet for bestemte typer virksomheter, for eksempel restauranter, bilforhandlere eller entreprenørfirmaer. For å bli med i en gruppe, må en arbeidsgiver møte spesifikke krav med hensyn til klassekoder , minimumspremie og tapserfaring. Hvis du er interessert i å bli med en sikkerhetsgruppe, spør arbeidstakerens erstatningsforsikringsselskap hvis den tilbyr en for din type virksomhet.
Opplev Modifier
Når du beregner din opptjente premie under en utbytteplan, kan assurandøren din inkludere din opplevelsesmodifier . For eksempel, anta at din opptjente premie er $ 10 000, og din opplevelsesmodifierer er .95. Forsikringsselskapet kan beregne utbyttet ditt basert på en premie på $ 9 500 ($ 10 000 X,95).
Til slutt, bedrifter som går med i en sikkerhetsgruppe, beholder deres erfaring modifikator. Hvert medlems modifikator er beregnet ut fra egne premier og tap, ikke for hele gruppen.