Hvordan definere Cash Flow Management og løse kontantstrømproblemer
Betydningen av Cash Flow Management
Ifølge en studie utført av Jessie Hagen fra US Bank mislykkes 82% av bedriftene på grunn av dårlig styring av kontantstrømmen.
Hvis virksomheten din hele tiden bruker mer enn den tjener, har du et kontantstrømproblem.
For små bedrifter er det viktigste aspektet av kontantstrømstyring å unngå utvidede kontantmangel , forårsaket av å ha for stor forskjell mellom kontantstrømmer og utstrømninger. Du kan ikke være i bedriften hvis du ikke kan betale regningene dine i lengre tid!
Eksempler på Cash Flow Management Problems i Business
Eiendomsutvikling har alltid vært en svært syklisk industri, og utviklere er ofte utsatt for kontantstrømproblemer. Eiendomsutvikling krever betydelig startkapitalinvestering samt løpende kontantstrømmer for operasjoner, og med mindre utviklerne kan selges før byggingen, utvikler utviklere ofte kontantstrømproblemer før utviklingen begynner å selge seg, spesielt hvis eiendomsmarkedet skjer for å myke under bygging. Mange eiendomsutviklere har blitt tvunget til konkurs på grunn av negativ kontantstrøm i lengre perioder.
Enhver virksomhet som er i rask ekspansjon kan løpe inn i kontantstrømproblemer. Forretningsutvidelse innebærer generelt økende lønnskostnader som nye ansatte er ansatt , økt leie for ekstra plass, høyere reklamekostnader og mer kapitalinvesteringer for nye anlegg, utstyr, etc. Å behøve økt lagerbeholdning kan også raskt spise i overskytende kontanter.
Å utvide kreditt til andre virksomheter er en annen vanlig måte for bedrifter å løpe inn i kontantstrømproblemer. Fakturering gjøres normalt på 30 eller 60-dagers vilkår, og det er ikke uvanlig at kundene forsinker betalingen, noe som kan forlade virksomheten din i en kontantstrømkrets.
Her er et eksempel på en virksomhet med kontantstrømstyringsproblemer - kontantbalansen er negativ for året:
| Acme, Inc. - Kontantstrømoppstilling for året avsluttet 31. desember 2016 |
| Kontantstrøm fra drift | $ |
| kvitteringer | |
| Kundefakturaer | $ 80 000 |
| Annen | $ 1500 |
| utbetalinger | |
| Ansattes lønninger | - $ 45 000 |
| leverandører | - $ 25 500 |
| Annen | - $ 5000 |
| Netto kontantstrøm fra drift | $ 6500 |
| Kontantstrøm fra investeringer | |
| Utstyr og programvare kjøp | - $ 5500 |
| Netto kontantstrøm fra investeringer | - $ 5500 |
| Kontantstrøm fra finansiering | |
| Lånbetalinger | - $ 3300 |
| Aksjonær Utbytte | - $ 5000 |
| Netto kontantstrøm fra finansiering | - $ 8300 |
| Netto endring i kontantbalanse | - $ 7300 |
Løse problemer med kontantstrøm
Som bedriftseier må du utføre en kontantstrømanalyse med jevne mellomrom og bruke kontantstrømsprognoser, slik at du kan ta de nødvendige skrittene for å avlevere kontantstrømproblemer . Mange programvareregnskapsprogrammer har innebygde rapporteringsfunksjoner som gjør kontantstrømanalysen enkel.
Dette er det første trinnet i kontantstrømstyring .
Det andre trinnet med kontantstrømadministrasjon er å utvikle og bruke strategier som vil opprettholde en tilstrekkelig kontantstrøm for virksomheten din. En av de mest nyttige strategiene for små bedrifter er å forkorte konverteringsperioden for kontantstrømmen, slik at virksomheten din kan få penger raskere.
Hvis virksomheten din ekspanderer, kan du trenge en eller flere injeksjoner av kontanter i vekstfasen. Dette kan ta form av et forretningslån fra en finansinstitusjon ( gjeldsfinansiering ), eller egenkapitalfinansiering fra investorer.
Gjeldsfinansiering er vanlig for eiendeler som utstyr, bygninger, land eller maskiner der eiendelene som skal kjøpes brukes som sikkerhet ( sikkerhet ) for lånet. Hovedfordelen ved gjeldsfinansiering over egenkapitalfinansiering er at bedriftseierne ikke trenger å gi opp partiell eierskap av virksomheten og dermed beholde full kontroll.
For kortsiktige kontantstrømmangel bruker mange småbedriftseiere bruk av kredittkort eller kredittkort .
Egenkapitalfinansiering innebærer å skaffe penger fra engel investorer eller venturekapitalister . Egenkapitalfinansiering er mye mindre risikabelt fordi investerte penger ikke må tilbakebetales dersom virksomheten ikke lykkes; I motsetning til finansiering blir investor (e) imidlertid deltakere og tar dermed del av overskuddet og har et uttrykk for hvordan virksomheten drives.
Uansett hvilken form for finansiering er nødvendig, er det viktig å ha en oppdatert forretningsplan for å presentere til finansinstitusjoner eller investorer. Forretningsplanen skal demonstrere behovet (og effekten) av finansiering for fremtiden for virksomheten.
Eksempler: Monique var i stand til å skifte bed and breakfast til en lønnsom bedrift gjennom forsiktig kontantstrømshåndtering.