Bedriftsinntektsskattforberedelse og arkiveringsspørsmål

01 - Må jeg arkivere en virksomhetsskattedato?

Svaret er alltid "JA". Hvis du har inntekt og ikke sender inn en selvangivelse, kan du medføre bøter og straffer fra IRS. Selv om virksomheten din har et tap, må du rapportere dette tapet. Et forretningstap kan faktisk hjelpe deg, fordi det kan redusere din totale inntekt på din personlige selvangivelse.

Du må rapportere all virksomhetsinntekt, inkludert inntekt rapportert på Form 1099-MISC som uavhengig entreprenør, på din personlige selvangivelse. Så det er bare fornuftig å ta tillatelige fradrag for å redusere din skattepliktige inntekt. Det tar ikke mye å være en "ekte" virksomhet; du trenger bare å operere som en bedrift, holde forretnings- og personopplysninger skilt, og vis at du prøver å tjene penger.

Les mer om hvordan du setter opp en enkel bedrift for å dra nytte av forretningsskattemessige fordeler.

02 - Kan jeg bruke skattesoftware til å forberede en forretningsskatt?

Skatteprogramvare er fokusert på personlig selvangivelse, men de fleste programmene for toppskatt har versjoner som inkluderer Schedule C (for enkeltbedrifter og single-medlem LLC). Noen har også versjoner som veileder deg gjennom prosessen med å forberede partnerskap og selvangivelse. Kontroller detaljene for programvaren og versjonen for å sikre at skjemaet du ønsker er inkludert.

03 - Trenger jeg en CPA for å forberede Skatteavkastningen min?

Hvis du har en enkel Schedule C-avkastning, kan du muligens bruke skatteprogramvare eller fylle ut skjemaet selv hvis du vet hva du gjør. Men hva om du savner noe? Mangler et viktig fradrag kan koste deg penger og føre til at du betaler høyere skatter.

Ikke glem at du også må fullføre Schedule SE for selvstendig næringsskatt og inkludere de skatter i din personlige selvangivelse.

Skatteforberedelser i store innkjøpsskatteforberedende firmaer er mye mindre kjent med forretningsskatter enn personlige skatteformer. De kan kjenne Schedule C, men ikke partnerskap eller selskapsavkastning.

Partnerskaps- og selvangivelsen er komplisert. De innebærer å utarbeide en egen selvangivelse for virksomheten og deretter en K-1 for hver aksjonær eller partner. Og det er mange fallgruver underveis.

Du kan finne en CPA eller få hjelp fra en kvalifisert bedriftsskattforhandler, som en registrert agent . I alle fall er det ofte verdt pengene å få hjelp med en forretningsavkastning.

04 - Hvordan bestemmer jeg bedriftens inntekter?

Før du utarbeider din forretningsavkastning, må du sette sammen en resultatregnskap, ofte kalt "P & L" eller resultatregnskap. Denne erklæringen viser alle kilder til næringsinntekt, og viser alle utgiftene. Inntekt minus utgifter lik nettoinntekt. Du må også inkludere byttehandel inntekt på din virksomhets selvangivelse.

Hvis du forbereder en forretningsavkastning for en bedrift som lager eller selger et produkt, må du inkludere en kostnad for solgt beregning av varer , for å vise endringen i verdien av varer over årets tid.

05 - Er alle forretningskostnader fradragsberettiget? Hvordan vet jeg hvilke som ikke er fradragsberettigede?

Nesten alle forretningsutgifter er fradragsberettigede, så lenge:

• Du kan bevise at du er i en legitim virksomhet og forsøker å tjene penger, og
• Du kan bevise forretningsformål for hver utgift.

Å holde gode poster er nøkkelen til å fratre forretningskostnader. Den vanligste feilen som gjøres av bedriftseiere, holder ikke rekord for kjørelengde og måltider og underholdningskostnader .

Noen utgifter kan ikke trekkes av en bedrift fordi IRS ikke anser dem legitime forretningskostnader. For eksempel kan ikke politiske bidrag, bøter og straffer, medlemskap i en sosial- eller idrettsforening, og pendlingskostnader trekkes fra. Les mer om virksomhetsutgifter som ikke kan trekkes fra .

06 - Må jeg betale egenbeskatning?

Hver skattyter betaler sosial sikkerhet og Medicare skatt på inntekt. Medarbeider betaler denne skatten (kalt FICA-skatt) gjennom tilbakeholdenhet, og deres arbeidsgiver betaler den andre halvdelen av den nødvendige mengden av skatt. Selvstendig næringsdrivende betaler hele beløpet av denne avgiften (kalt SECA Tax) ved å betale egenbeskattningsskatt på den netto skattepliktige inntekten i sin virksomhet.

For å finne ut om du må betale egenbeskatning, må du vite om du er en ansatt eller en bedriftseier. Hvis du eier og driver en liten bedrift, er du en bedriftseier, og du betaler egenbeskatning. Partnere og LLC medlemmer er inkludert i denne kategorien.

Hvis du er aksjonær eller offiser i et selskap, er du også en ansatt, og du betaler FICA skatt på lønnen din. Du betaler ikke egenbeskatning.

Sosialsikkerhetsdelen av selvstendig næringsskatt, for eksempel sosialsikkerhetsskatt betalt av ansatte, legger til at du er kvalifisert for trygdeordninger når du går på pensjon eller om du blir deaktivert.

07 - Hvordan påvirker min forretningsskatt min personlige skattedekning?

Din del av næringsskatt er inkludert i din personlige inntektsavgift, avhengig av hvilken type virksomhet du eier.

Småbedriftseiere sender en liste C for hver bedrift de eier, og nettoinntektene fra denne Schedule C går på linje 12 på den første siden av din personlige selvangivelse. Så er inntekten fra din bedrift direkte skattepliktig til deg, i samme takt som din andre inntekt.

Eiere av partnerskap (inkludert medlemmer av flere medlems LLCs arkivering som partnerskap) mottar et Schedule K-1 som viser sin andel av partnerskapets skatteplikt. Schedule K-1 inntekt er inkludert i hver partneres selvangivelse og skattes sammen med andre inntektskilder.

På samme måte mottar eiere av selskaper og S-selskaper også et Schedule K-1 som viser sin andel av fortjenesten fra selskapet, og inntektene for K-1 er inkludert i deres personlige selvangivelse.