Kjøre en hjem basert virksomhet i Canada er akkurat som å drive annen virksomhet når det gjelder inntektsskatt. Forutsatt at du har en inntekt for å skrive den mot og du følger reglene, kan du trekke ut en rekke forretningskostnader , og redusere mengden av inntektsskatt du må betale.
Men en av fordelene med å drive en hjemmebasert virksomhet er at det er flere inntektsskatt som du kan kreve. Det som følger er ikke en uttømmende liste, men heller seks av de mest vanlige kanadiske hjembaserte bedriftsskattereduksjonene. Hvor mange av disse gjelder for deg?
01 - Bilutgifter
- Drivstoff og olje
- Lisensiering og registrering
- Forsikring - merk at tilleggsforsikring for forretningsøyemed (som du burde ha) er fullt fradragsberettiget. Hvis kjøretøyet ikke er forsikret for forretningsbruk og du har en ulykke mens du er på forretningsreise, vil forsikringsselskapet trolig nekte ditt krav.
- Vedlikehold og reparasjoner
- "Renter på penger du låner for å kjøpe et kjøretøy , bil eller personbil du bruker til å tjene penger." Merk at det er en grense for hvor mye du kan trekke på penger du låner for å kjøpe en personbil.
- Leiekostnader
- Ulykkesreparasjoner - Hvis du har en bilulykke mens du kjører i forretningsøyemed, kan du trekke hele kostnaden for reparasjonene
Kjøretøyutgifter er spesifisert på motorvognseksjonen i T2125 Erklæring om næringsliv eller profesjonelle aktiviteter.
Tax Tips : Som du kan trekke bare en del av bilutgiftene dine når du har et kjøretøy som du bruker til både forretnings og personlig bruk, krever Canada Revenue Agency (CRA) at du holder oversikt over de totale kilometerene du kjører, og kilometer du kjører for å tjene penger til å "støtte kravet ditt". Dine fordringsfordringer er prorated for virksomhetsdelen av de totale kilometerene som drives i et skatteår.
I eksemplet de gir i Business and Professional Income, bruker de faktisk disse tallene for å finne ut hvor mye fradragsberettigede virksomhetsutgifter er. ("Pauls" business kilometer er delt med hans totale kilometer drevet og multiplisert med sine totale kjøretøyutgifter som grunnlag for hans krav.) Kjøretøyloggbokser er tilgjengelige fra kontorforsyningsbutikker.
Lær hvordan du kan holde en forenklet loggbok for inntektsskatt.
For mer informasjon om krav på kjøretøyutgifter, se Hvilke motorkostnader kan du kreve på inntektsskatt i Canada?
02 - Forsikring
Hjem-basert forretningsforsikring er hovedsakelig kommersiell i naturen og er helt skilt fra en persons hjemforsikring. (Faktisk, hvis du driver en bedrift ut av hjemmet ditt og ikke har hjemmebasert forretningsforsikring, risikerer du ikke å bli dekket i det hele tatt hvis noe skjer, fordi du kjører en hjemmevirksomhet som forsikringsselskapet ditt er ikke klar over kan ugyldiggjøre hjem forsikringspolicyen).
Så du vil definitivt ha hjemmebasert forretningsforsikring for din egen beskyttelse - og deretter bruke den som en virksomhetsfradrag .
Skatt Tips: Du kan også skrive ut en del av kostnaden for hjemmeforsikringen din hvis din hjemmebaserte virksomhet oppfyller vilkårene for å kreve utgifter til bruk for hjemmet (se 4. Andre forretningsmessige kostnader for bruk av hjemmet nedenfor ). Om nødvendig vil denne utgiften være en del av utgiftene du påstår på linje 9945 i T1-skjemaet).
03 - Kontorskostnader
Fordi avskrivbare eiendeler går over tid, kan du bare kreve en del av deres opprinnelige kostnad som skattefradrag hvert år. Hvor mye du kan kreve som skattefradrag, avhenger av hva aktiva eller eiendommen er; Inntektsskattelovgivningen har delt nedskrivbare eiendeler i ulike klasser med ulike prosentvis rate av kapitalkostnad . Denne kapitalkostnadssentralen på Canada Revenue Agencys nettsted inneholder en veiledning til felles klasser av avskrivbar eiendom.
Skatte Tips: Du behøver ikke å kreve Capital Cost Allowance i året som det oppstår, og ved å rulle på Capital Cost Allowance Claim fremover kan du redusere skattene dine senere når du kan bruke den til å kompensere for en høyere inntekt. For mer om dette, se 8 småbedriftsskattestrategier for å redusere inntektsskatt .
04 - Mortgage Interest & Property Skatt
Vanligvis kan du trekke ut kostnader for forretningsbruk av et arbeidsrom i ditt hjem så lenge:
- Arbeidsplassen er din viktigste forretningssted; eller
- Du bruker bare plassen til å tjene forretningsinntekt , og du bruker det jevnlig og kontinuerlig for å møte kundene dine , kundene eller pasientene (Canada Revenue Agency).
Hvis du eier ditt eget hjem og driver en hjemmebasert virksomhet, kan du også kreve eiendomsskatt som utgifter.
Hvis du leier, kan du trekke ut kostnadene for leien din.
Det er imidlertid en fangst; Du kan bare trekke ut en del av disse utgiftene, avhengig av hvor mye av ditt boligareal og tid faktisk er viet til forretningsbruk. Beregning av hjemmebasert skattemessig fradrag forklarer hvordan du gjør dette trinnvis.
Skatt Tips: Fra Canada Revenue Agency: "Du kan bruke diagrammet" Beregning av utgifter til bruk av hjemmet "på skjema T2125 for å beregne din tillatte påstand for utgifter til bruk for hjemmet. Utgiftene du krever på linje 9945 må ikke påberopes andre steder.
05 - Andre forretnings- og brukskostnader
Noen av de vanligste av disse er:
- Varme
- Lights
- Vann
- Vedlikehold og reparasjoner
- Rengjøringsmidler
- Telefon
- Internett-tilkobling
Husk, "du kan trekke eventuelle fornuftige nåværende kostnader du pådra deg for å tjene virksomhetsinntekter" (Canada Revenue Agency) for din hjemmebaserte virksomhet. Men som du leser i punkt 4, kan du kun trekke ut delen av disse utgiftene knyttet til forretningsbruk, og det du hevder her, kan ikke hevdes andre steder. Ingen dobbel dipping!
Skattetips: Fra Canada Revenue Agency: "Innkjøp og virksomhetsutgifter må ... dokumenteres med en salgsfaktura , en avtale om kjøp og salg, kvittering eller annen kupong som støtter utgiftene."
06 - Bære fremover av ubrukt arbeidsrom i boligutgifter
Som det ubrukte kapitalkostnadskravet , er skjønnheten i dette at du ikke nødvendigvis trenger å kreve disse utgiftene i skatteåret etter hverken. Hvis hjemmevirksomheten fortsetter å oppfylle vilkårene for å kreve utgifter til bruk av hjemmet, er det gitt en ubestemt fremføring (CRA) som betyr at du kan bruke disse uoppfordrede utgiftene når det er praktisk å kompensere for høyere inntekt i et senere år .
Som alt annet knyttet til skatter, er nøyaktige poster et must; Alle fradrag må dokumenteres med kvitteringer . Men hvis du har en hjemmebasert virksomhet, er dette skattefradrag du ikke vil gå glipp av.
Det er mange andre skattefradrag tilgjengelig for små bedrifter i Canada som du kan lese om i disse artiklene:
- Den mest oversett skattefradrag for kanadiske småbedrifter
- Bedriftsutgifter Index for kanadiske bedrifter
- Kanadiske Inntektsskatt FAQs for små bedrifter
- Slik fullfører du T1 Canadian Income Tax Form som en bedrift
- Slik beregner du kapitalutgift
- Kanadiske inntektsskatt og småbedrifter
- Guide til inntektsskatt for kanadiske selskaper
- Investment Tax Credits for kanadiske små bedrifter
Alle mulige skattefradrag er verdt å sjekke ut deg selv og / eller diskutere med din regnskapsfører - som også er et skattefradrag!
Se også:
Den beste regnskapsprogramvaren for små bedrifter
Slik starter du en hjemmebasert virksomhet som lykkes
10 måter å grøne virksomheten din på
10 måter å redusere forretningskostnader